Финансовая модель — работа в Иваново

Комплексная модель. Ooo? 1000. РЕСТОРАННО-ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС. ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ (ДОПУЩЕНИЯ) Финансовая модель должна содержать представленный на одном или нескольких листах список исходных данных и допущений (Книгу допущений) в формате Microsoft Word. В числе исходных данных (допущений) финансовой модели должны быть указаны: • Основные методические предположения, использованные при построении финансовы прогнозов, в том числе: – срок жизни проекта; – длительность прогнозного периода (не долж н быть менее 10 лет); – шаг прогноза (один год и один квартал); – вид ставки дисконтирования и метод её расчета; – иные ключевые методические предположения • Макроэкономические данные (прогнозы инфляции, обменных курсов и т.п.) • Календарный план осуществляемых инвестиций в проект (с указанием источнико финансирования по направлениям/статьям/группам); • Прогноз капитальных вложений (с разбивкой по группам основных средств) ? Прогноз расходов на текущий и капитальный ремонт; • Прогноз объема продаж и объема производства (иных количественных факторов определяющих выручку); • Прогноз цен/тарифов на готовую продукцию/услуги • Нормы расхода ресурсов на единицу выпуска (в натуральном выражении) • Прогноз цен на основное сырье и материалы и других затрат, составляющих значительну долю в себестоимости, прогноз иных переменных затрат; • Прогноз затрат на персонал (штатное расписание или бюджет затрат на персонал с учёто планируемых индексаций оплаты труда и увеличения штата); • Прогноз условно постоянных затрат • Условия расчетов с контрагентами (отсрочки и предоплаты по расчетам с поставщиками подрядчиками, покупателями, бюджетом, персоналом) и/или нормативы оборачиваемости; • Налоговые предпосылки: информация о налогах и иных обязательных платежах; прогно налоговых отчислений в бюджеты бюджетной системы РФ; • Предпосылки по амортизации, капитализации затрат, созданию резервов • Расчет и прогноз потребности в оборотном капитале • Прогнозная структура финансирования, условия по заёмному финансировани (процентные ставки, график получения и обслуживания долга); • Иные исходные данные и предпосылки 4 СОСТАВ РЕЗУЛЬТАТОВ ФИНАНСОВЫХ ПРОГНОЗОВ 4.1. Формы прогнозной финансовой отчетности, которые должны быть представлены в обязательном порядке: Прогнозный отчет о движении денежных средств; Прогнозный отчет о финансовых результатах; Прогнозный баланс. Прогнозный отчет о финансовых результатах должен быть составлен по методу начисления и содержать, в том числе, следующие финансовые показатели: выручка, валовая прибыль, EBITDA (операционная прибыль до вычета амортизации, процентов и налогов), EBIT (операционная прибыль до вычета процентов и налогов), чистая прибыль. Амортизация должна быть выделена отдельной строкой и не должна вычитаться из выручки при расчёте валовой прибыли. Если в силу отраслевых или иных особенностей проекта данные показатели не представлены, следует указать факт и причины их отсутствия в описании к финансовой модели. Прогнозный отчет о движении денежных средств должен включать в себя денежные потоки от операционной, инвестиционной и финансовой деятельности. Денежные потоки, связанные с выплатой и получением процентов, должны быть раскрыты в отдельных строках. Отдельно должны быть приведены свободные денежные потоки, доступные для обслуживания долга (- CFADS). 4.2. Финансовые показатели (коэффициенты): 4.2.1. Показатели инвестиционной привлекательности: • Чистая приведенная стоимость проекта (Net present value - NPV) • Период окупаемости проекта (Рayback period - PBP) • Дисконтированный период окупаемости проекта (Discounted payback period - DPBP) • Внутренняя норма доходности проекта (Internal rate of return - IRR) 4.2.2. Показатели финансовой устойчивости: • Коэффициент покрытия выплат по обслуживанию долга операционными денежным потоками (Debt service coverage ratio - DSCR); • Чистый долг/EBITDA.